Si has reclamado la cláusula suelo de tu hipoteca y tu banco te ha dicho que va a «extornarte» el dinero, es normal que no tengas del todo claro qué significa ese término ni cuánto vas a tener que esperar para verlo reflejado en tu cuenta. En este artículo te explicamos qué es exactamente el extorno bancario, en qué marco legal se apoya, qué plazos existen y qué puedes hacer si el banco se retrasa o no cumple.
Qué es el extorno bancario
El extorno es, en términos sencillos, la devolución efectiva del dinero que el banco reconoce haberte cobrado de más por aplicar una cláusula suelo abusiva. No es un concepto exclusivo de la banca —también se usa en seguros o en comercio para referirse a devoluciones de cargos indebidos—, pero en el contexto hipotecario se ha popularizado precisamente por las reclamaciones masivas de cláusula suelo desde 2017.
Cuando un banco «extorna» una cantidad, lo que hace es reintegrar en tu cuenta la diferencia entre lo que pagaste realmente (con el suelo aplicado) y lo que habrías pagado sin esa cláusula, normalmente calculado mes a mes desde que empezó a aplicarse hasta el momento del acuerdo, más los intereses legales correspondientes.
El marco legal: el procedimiento extrajudicial de 2017
El extorno de cláusula suelo, tal y como lo conocemos hoy, tiene su origen en el Real Decreto-ley 1/2017, de 20 de enero, de medidas urgentes de protección de consumidores en materia de cláusulas suelo. Esta norma se aprobó como respuesta directa a la sentencia del Tribunal de Justicia de la Unión Europea del 21 de diciembre de 2016, que obligó a devolver todo lo cobrado de más desde el origen del contrato, no solo desde la fecha de una sentencia posterior, tal y como venía limitando el Tribunal Supremo español desde 2013.
Ante la avalancha de demandas que se preveía, el Gobierno diseñó un cauce extrajudicial pensado para descongestionar los juzgados: voluntario para el consumidor, pero obligatorio de atender para el banco. Desde su entrada en vigor, las entidades tuvieron un plazo de un mes para poner en marcha un departamento específico encargado de gestionar estas reclamaciones.
Cómo funciona el procedimiento paso a paso
- Presentas la reclamación. Te diriges al departamento específico que cada banco debe tener habilitado para este tipo de solicitudes, indicando que tu hipoteca tiene cláusula suelo y que solicitas la devolución de las cantidades pagadas de más.
- El banco calcula la cantidad. Recibida tu reclamación, la entidad está obligada a realizar un cálculo desglosado de lo que considera que debe devolverte, incluyendo necesariamente los intereses correspondientes, y a comunicártelo por escrito. Si el banco entiende que no procede la devolución, debe explicarte los motivos, y en ese caso el procedimiento extrajudicial se da por finalizado.
- Tú decides si aceptas. Puedes estar de acuerdo con el cálculo del banco o rechazarlo si consideras que la cantidad ofrecida es inferior a la que realmente te corresponde.
- Se hace efectivo el extorno. Si aceptas, el banco debe poner el dinero a tu disposición dentro del plazo legal.
Cuánto tarda el extorno: el plazo legal de tres meses
Este es el dato que más interesa a quienes ya han reclamado: la ley fija un plazo máximo de tres meses, contados desde la presentación de tu reclamación, para que banco y consumidor lleguen a un acuerdo y el dinero se ponga efectivamente a tu disposición. Es importante remarcar que no basta con que el banco «acuerde» la devolución dentro de ese plazo: la norma exige que el dinero esté realmente disponible para ti, no solo prometido.
Se considera que el procedimiento ha terminado sin acuerdo en varios supuestos: si el banco rechaza expresamente tu solicitud, si transcurren los tres meses sin ninguna respuesta, si tú no estás de acuerdo con el cálculo ofrecido, o si, aun habiendo acuerdo, el banco no pone el dinero a tu disposición dentro de ese plazo. En cualquiera de estos casos, quedas libre para acudir a la vía judicial.
¿El extorno siempre es en dinero?
No necesariamente. Una vez que banco y consumidor están de acuerdo en la cantidad, la ley permite pactar una medida compensatoria distinta al ingreso en efectivo: por ejemplo, una reducción de la cuota mensual, una disminución del capital pendiente, una ampliación o reducción del plazo del préstamo, o la concesión de un préstamo adicional por el importe equivalente. Si el banco te propone una alternativa así, debe explicarte con claridad qué efecto económico tiene esa medida, y tú dispones de un plazo de quince días para aceptarla o rechazarla.
Conviene analizar con cuidado estas propuestas: en algunos casos pueden ser convenientes (por ejemplo, para evitar ciertas implicaciones fiscales), pero en otros pueden suponer, en la práctica, recuperar menos dinero del que te corresponde si no se calcula correctamente.
¿El extorno tributa en la declaración de la renta?
No. La normativa estableció expresamente la neutralidad fiscal de estas devoluciones: el dinero que recibas por la cláusula suelo no se integra en tu base imponible del IRPF, ni por la vía del acuerdo extrajudicial ni por sentencia judicial o laudo arbitral. Eso sí, si en su día te aplicaste alguna deducción fiscal por adquisición de vivienda habitual sobre las cantidades ahora devueltas, es posible que tengas que presentar una autoliquidación complementaria, aunque sin sanciones ni intereses de demora ni recargos por ese ajuste.
¿Puedo reclamar el extorno si mi hipoteca ya está cancelada?
Sí. El procedimiento también es aplicable a préstamos hipotecarios ya cancelados, siempre que la acción para reclamar no haya prescrito o caducado. Esto significa que, aunque hayas terminado de pagar tu hipoteca hace tiempo, todavía puedes solicitar la devolución de las cantidades pagadas de más durante los años en que la cláusula suelo estuvo activa.
¿Y si el banco no cumple los plazos?
Si pasan los tres meses sin que el banco se haya pronunciado, o si tras aceptar el cálculo el dinero no llega a tu cuenta, el procedimiento extrajudicial se considera concluido sin acuerdo y puedes acudir directamente a la vía judicial. Además, la ley incentiva que los bancos cumplan de buena fe: si acabas presentando una demanda porque el banco no resolvió correctamente tu reclamación previa, y obtienes una sentencia más favorable que la oferta que te hizo la entidad, normalmente se le impondrán las costas del procedimiento judicial.
Qué hacer mientras esperas el extorno
- Guarda toda la documentación del proceso. El justificante de presentación de tu reclamación, la comunicación del banco con el cálculo ofrecido y cualquier respuesta posterior.
- Revisa bien el cálculo antes de aceptarlo. Compáralo, si es posible, con una estimación independiente para asegurarte de que la cantidad ofrecida corresponde realmente a todo el periodo en que se aplicó la cláusula suelo, con los intereses correspondientes.
- No firmes ninguna medida compensatoria sin entenderla bien. Si el banco te ofrece algo distinto al ingreso en efectivo, pide que te detallen por escrito el efecto económico exacto de esa alternativa.
- Anota la fecha de presentación de tu reclamación. Es el punto de partida del plazo de tres meses, y te servirá para saber exactamente cuándo puedes considerar agotada la vía extrajudicial.
Preguntas frecuentes
¿Es obligatorio pasar por este procedimiento extrajudicial antes de demandar? No es obligatorio, es voluntario para el consumidor. Puedes acudir directamente a la vía judicial sin pasar antes por la reclamación extrajudicial, aunque en algunos casos agotar primero esta vía puede influir en la posterior condena en costas si el banco se allana a tu demanda sin haber tenido ocasión de resolver tu reclamación previa.
¿El procedimiento tiene algún coste? No. El procedimiento de reclamación extrajudicial entre el banco y el consumidor es gratuito, además de contemplar reducciones arancelarias notariales y registrales si se formaliza una novación derivada del acuerdo.
¿Qué pasa si no estoy de acuerdo con la cantidad que me ofrece el banco? Puedes rechazarla. En ese caso, el procedimiento se da por concluido sin acuerdo y puedes iniciar la vía judicial reclamando la cantidad que consideres correcta.
¿Puedo reclamar el extorno si ya cambié mi hipoteca de banco? Sí, siempre que la cláusula suelo estuviera vigente en el banco original durante el periodo que reclamas. La reclamación se dirige contra la entidad que aplicó la cláusula, no contra tu banco actual.
Conclusión
El extorno bancario es, en la práctica, la culminación de una reclamación de cláusula suelo resuelta favorablemente: el momento en que el dinero pagado de más vuelve a tu cuenta. La ley marca un plazo máximo de tres meses desde que presentas la reclamación, aunque en la práctica los tiempos reales pueden variar según cada entidad y la complejidad del caso. Si el banco no cumple ese plazo, no pierdes tus derechos: simplemente queda abierta la vía judicial para reclamar lo que te corresponde.
Este artículo tiene un carácter meramente informativo y no sustituye el asesoramiento legal o fiscal personalizado. Antes de aceptar cualquier cálculo o medida compensatoria ofrecida por tu banco, se recomienda consultar con un abogado especializado en derecho bancario.
